【全球退休金管理趨勢】退休後，勞保、勞退、國民年金可領多少錢？請領資格與試算實例一次看懂

誰可以領？

僅限2009年1月1日之前有勞保資格、且離職退保時符合以下條件之一的人才可請領：

• 在同一投保單位參加勞保，年資合計滿25年。     
• 年滿50歲，勞保年資合計滿25年。     
• 年滿55歲，勞保年資合計滿15年。     
• 女性滿55歲、男性滿60歲，勞保年資合計滿1年。     
• 年滿55歲，擔任危險或堅強體力等特殊工作，勞保年資合計滿5年。

可領多少錢？

一次請領老年給付的計算公式為：平均月投保薪資 （以退保當月起前3年月投保薪資平均計算）×【（前15年勞保年資×1個月）+（15年後的勞保年資× 2個月）】 (60歲以前，給付月數上限為45個月。60歲後繼續工作者，超過60歲後的年資最多以5年計算，併計60歲以前的年資，最高給付月數為50個月。)   

例如，50歲、勞保年資25年的小明，平均月投保薪資為40,100元，離職退保時可一次請領老年給付的金額為：40,100×【（15×1）+（10×2）】=1,403,500元。

誰可以領？

勞保年資15年（含）以上、達法定請領年齡的人，可於離職退保時請領。法定請領年齡依出生年次而有所不同，可見下表。若提早請領，每提早一年申請，給付金額減少4%，最多減給20％。相反的，每延後一年申請，給付金額增加4%，最多增給20％。

可領多少錢？

勞保老年年金為按月給付，計算公式分為A、B兩式，民眾可擇優請領。

A式：平均月投保薪資（加保期間最高60個月投保薪資平均）× 年資×0.775%+3,000元     
B式：平均月投保薪資（加保期間最高60個月投保薪資平均）× 年資×1.55%

例如，65歲、勞保年資40年的小明，平均月投保薪資為40,100元，每月可領到的老年年金， A式和B式試算分別如下：

A式：40,100×40×0.775%+3,000=15,431     
B式：40,100×40×1.55%=24,862（B式較優，擇此領取）

2009年1月1日之前有勞保資格的人，可以同時領一次請領老年給付和老年年金嗎？

不行，兩者僅能擇一。若勞工於2009年1月1日前具有勞保資格，達法定請領年齡且投保年資大於15年，可試算「一次請領老年給付」和「老年年金」何者給付較有利，擇一領取。

年金提早領，就算金額打折還是划算嗎？

網路上曾流傳一種說法，55歲提早退休，就算老年年金會減額給付，一生可領到的總額仍比60歲才請領來得多。老年年金，真的是先領先贏嗎？

劉秀玲指出，這種說法不盡然正確。實際試算即可得知，提早請領年金不僅會減給，還會損失年資。

例如，1956年出生的小明22歲出社會工作，到了55歲時想離職，累計勞保年資為33年，平均月投保薪資為40,100元。但因 距離法定請領年齡還有5年，老年年金需減給20。實際試算，每月可領到的金額為：

A式：【40,100×33×0.775%+3,000】×（1-20%）=10,604      
B式：【40,100×33×1.55%】×（1-20%）=16,409（B式較優，擇此領取）      
到85歲過世前，小明可領到的年金總額為：16,409×12×30=5,907,240。

但若當初小明選擇到60歲才離職、請領年金，則每月可領到的金額為：      
A式：40,100×38×0.775%+3,000=14,809      
B式：40,100×38×1.55%=23,619（B式較優，擇此領取）      
到85歲過世前，小明可領到的年金總額為：23,619×12×25=7,085,700

此外，劉秀玲也提醒，勞保的保障並不只有老年給付，還有工作期間的傷病、失能、死亡、職災等多種給付。若還有工作事實，卻為了提早領老年年金而退保，相關權益也會受影響。

誰可以領？

勞保年資15年以下、達法定請領年齡的人，可於離職退保。法定請領年齡規定同老年年金。

可領多少錢？

老年一次金的計算公式為：平均月投保薪資（加保期間最高60個月投保薪資平均）×年資×1 個月

例如，小明40歲時因故離職退保，65歲時想請領老年一次金。勞保年資為14年，平均月投保薪資為40,100元，可領到的金額為：40,100×14×1=561,400元。

誰可以領？

2005年7月1日前就職、服務於同一事業單位，且符合以下條件可向事業單位申請退休：

• 工作25年以上。     
• 工作10年以上，年滿60歲。     
• 工作15年以上，年滿55歲。

2005年7月1日新制實施前，原本適用舊制的勞工可自行決定是否轉換新制。若選擇轉換新制，則2005年7月1日前的年資可請領舊制退休金，之後則以新制計算。

例如，1965年出生的小明，在1987年進入甲公司服務，直到2025年退休。若他選擇自2005年7月1日起轉換為新制，則1987-2005年6月30日這段時間的年資，可跟甲公司請領舊制退休金。

而2005年7月1日至2025年的年資，則適用新制的請領標準。但若小明當初選擇沿用舊制，則1987到2025年間的年資都是以舊制的請領標準計算退休金。

可領多少錢？

舊制退休金為一次領取。1個基數為退休前6個月平均月領工資，工作年資前15年，每1年給2個基數。第16年起，每年給1個基數，最高不超過45個基數。未滿半年的年資以半年計算，半年以上、一年未滿者，則以一年計算。

然而，各行各業適用勞基法的時間點不同，也會影響勞退舊制年資計算方式。勞工可上勞動部網站，試算自己可領到的確切金額。

劉秀玲提醒，勞工請領舊制退休金，雇主應於勞工主張退休日起30日內給付。若退休金給付不足，或雇主拒給，勞工可向各縣市勞工局提出申訴或申請勞資爭議調解。

誰可以領？

2005年7月1日之後受雇的勞工，一律適用勞退新制。年滿60歲、工作年資滿15年以上，可選擇按月領取「月退休金」，或者請領一筆「一次退休金」。工作年資未滿15年，僅能選擇請領一次退休金。

勞退和勞保不同之處在於，只要年滿60歲，即使尚未離職退保，仍可申請領取。若勞工在請領前就過世，也可由遺屬或遺囑指定請領人向勞保局申請，一次領回勞工退休金個人專戶內的本金和累積收益。

可領多少錢？

勞退新制即民眾俗稱的「公司提繳6%」。雇主每月會提繳不低於勞工工資6%的金額到勞工退休金個人專戶，由勞保局委託專家操作投資。勞工年滿60歲時，可領回本金及累計收益。實際可領回的金額會隨著投資績效而有所變動，勞工可上勞動部E化服務系統查詢。

誰可以領？

65歲以上、曾繳交國民年金保費者。若勞工只是在轉換工作的待業期間，短暫繳過國民年金保費，一樣符合請領資格。

可領多少錢？

國民年金算法分為A、B兩式。但若同時請領勞保老年年金，或有欠繳國保保費、領取社會福利津貼等情事，國民年金只能以B式計算。

A式：（月投保金額×保險年資×0.65%）+加計金額（2020年1月起加計金額為3,772元）      
B式：月投保金額× 保險年資×1.3%

民眾投保的時間點不同，月投保薪資、加計金額也會有所差異，實際可請領金額可上勞保局網站試算。